Что грозит ИП на УСН, не являющемуся плательщиком НДС, если в счете и акте выполненных работ указана ставка НДС 0%?
Добрый день!
ИП на УСН (не плательщики НДС) оказывает услуги общественного питания, заключили договор с покупателем и он сумму в договоре прописал в том числе НДС. Мы выставила счет и акт выполненных работ с нулевой ставкой НДС, когда надо было написать без НДС(ошиблись), как в этом случае могут наказать нас налоговики. Сумму покупатели нам перечислили на расчетный счет в выписке ни слова про НДС нет, только ссылка на договор и счет. Вся сумма дохода по сделки облагается УСН. У нас проверка что нам грозит за эту ошибку?
ИП на УСН (не плательщики НДС) оказывает услуги общественного питания, заключили договор с покупателем и он сумму в договоре прописал в том числе НДС. Мы выставила счет и акт выполненных работ с нулевой ставкой НДС, когда надо было написать без НДС(ошиблись), как в этом случае могут наказать нас налоговики. Сумму покупатели нам перечислили на расчетный счет в выписке ни слова про НДС нет, только ссылка на договор и счет. Вся сумма дохода по сделки облагается УСН. У нас проверка что нам грозит за эту ошибку?
Comments
-
Добрый день!Цитата: заключили договор с покупателем и он сумму в договоре прописал в том числе НДССтавка НДС при этом в договоре указана?
Считаю, надо обязательно составлять протокол разногласий.Цитата: 2.В случаях, когда в соответствии с настоящим Кодексом или иными законами заключение договора обязательно для стороны, направившей оферту (проект договора), и ей в течение тридцати дней будет направлен протокол разногласий к проекту договора, эта сторона обязана в течение тридцати дней со дня получения протокола разногласий известить другую сторону о принятии договора в ее редакции либо об отклонении протокола разногласий.При отклонении протокола разногласий либо неполучении извещения о результатах его рассмотрения в указанный срок сторона, направившая протокол разногласий, вправе передать разногласия, возникшие при заключении договора, на рассмотрение суда.Ставка 0% говорит о том, что НДС есть, просто он равен нулю, в этом случае выставляется счет-фактура и сдается НД по НДС.
В Вашем случае необходимо указывать "Без НДС".
Прочтите темы:
http://xn-------43ddmoolkac9apdkmlncbe1budgho4i2m.ru.nds.monster/index.php?id=260328 2015 год
http://xn-------43ddmoolkac9apdkmlncbe1budgho4i2m.ru.nds.monster/index.php?id=260328 2014 год -
Добрый день.Цитата: ИП на УСН (не плательщики НДС) оказывает услуги общественного питания, заключилидоговор с покупателем и он сумму в договоре прописал в том числе НДС.Мы выставиласчет и акт выполненных работ с нулевой ставкой НДС, когда надо было написать без НДС(ошиблись),Цитата: Сумму покупатели нам перечислили на расчетный счет в выписке ни слова про НДС нет5. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, исчисляется следующими лицами в случае выставления ими покупателю счета-фактуры с выделением суммы налога:
1) лицами, не являющимися налогоплательщиками, или налогоплательщиками, освобожденными от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога;
Счет-фактуру покупателю с суммой НДС вы не выставляли. Плательщиком НДС вы не являетесь.
Да,вы некорректно указали ставку НДС в документах (счет, акт), но в НК нет нормы об уплате НДС в бюджет при выделении ставки "0%" в первичном документе (акт), счет на оплату не является первичным документом.
Да, вы ошибочно подписали договор с формулировкой "в т.ч. НДС".
Поставить НДС к вычету ваш покупатель только по договору не мог, а счет-фактуру с суммой НДС вы не выставляли. -
Старцева Ольга,
Спасибо что откликнулись! Ставка НДС в договоре не прописана просто написано сумма договора в том числе НДС.
